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Entendiendo la factorización inversa: qué es y cómo funciona
Temps de lecture : 6 minutes
Para asegurar liquidez y gestionar mejor la tesorería, las empresas pueden optar por la factorización inversa, también conocida como factoring inverso en inglés. Este método es una solución eficaz para reducir el impacto negativo que tienen los plazos de pago prolongados. Aunque no es tan popular, es una opción que las empresas deberían considerar por los beneficios que ofrece. En este artículo, te explicamos todo lo que necesitas saber sobre esta operación financiera.
Sommaire
Factorización inversa: definición
El factoring inverso es una forma de financiación que las empresas utilizan para mejorar su tesorería, optimizando los plazos de pago a sus proveedores.
En pocas palabras, es una técnica que permite a la empresa pagar más rápido y a menor coste, gracias a un intermediario financiero (el factor), que adelanta el dinero a los proveedores y luego lo recupera de la empresa.
Esta herramienta ofrece ventajas tanto para la empresa, que puede negociar descuentos con los proveedores y mejorar su flujo de caja, como para los proveedores, que ven reducidas sus necesidades de capital circulante y aseguran el cobro de sus facturas.
Aunque suele ser más común en grandes empresas, centrales de compra o grupos industriales con un volumen de negocio superior a 20 millones de euros, poco a poco está ganando popularidad entre empresas más pequeñas.
Sin embargo, para muchas pymes, existen otras opciones de financiación de facturas que ofrecen más libertad y flexibilidad, haciéndolas una alternativa interesante.
La diferencia con la factorización tradicional
La factorización tradicional y la factorización inversa son dos opciones de financiación que permiten a las empresas traspasar sus facturas a una entidad financiera (el factor), quien las paga de inmediato a cambio de una comisión.
La clave está en quién toma la iniciativa y cómo se selecciona al factor. Te lo explico con más detalle:
En la factorización tradicional, es el proveedor, quien emite las facturas, el que contacta con el factor. Luego, este analiza la solvencia de los clientes (los deudores) y establece un límite de riesgo por impago para cada uno. Además, el factor se encarga de gestionar el cobro, los recordatorios y ofrece garantías contra impagos. Por cada transacción o adelanto, el factor cobra una comisión.
Por otro lado, en la factorización inversa, es la empresa que tiene que pagar las facturas (el deudor) la que se pone en contacto con el factor. Aquí, el factor evalúa la solvencia de la empresa y fija un límite global para los impagos.
A continuación, ofrece a los proveedores el pago de las facturas en su fecha de vencimiento, a cambio de un descuento. Después, la empresa le reembolsa al factor según los términos acordados, ya sea en el vencimiento de las facturas o en una fecha posterior.
Este enfoque brinda más flexibilidad tanto para la empresa como para sus proveedores.
¿Cómo funciona la factorización inversa en la práctica?
Primero, cuando una empresa emisora envía un lote de facturas a sus proveedores, incluye una orden de pago irrevocable que debe cumplirse en la fecha pactada.
Este carácter irrevocable asegura que el comprador se compromete a realizar el pago, incluso si antes de la fecha de vencimiento aparece algún inconveniente que justifique un bloqueo parcial o total.
Sólo gracias a esta garantía, el factor puede ofrecer financiación sin riesgo a los proveedores.
Luego, el factor envía un aviso de pago a los proveedores en la fecha acordada, junto con un contrato de cesión de créditos sin recurso en un plazo de 24 a 48 horas. El término "sin recurso" significa que el factor no tiene derecho a reclamar el reembolso al proveedor si el cliente se vuelve insolvente antes del vencimiento.
Esta condición sin recurso permite al proveedor eliminar de sus cuentas las facturas pendientes de vencimiento. Los proveedores suelen tener dos opciones para la cesión de facturas:
Financiación automática de todas las facturas emitidas.
Transferencia caso por caso.
Después, el factor transfiere el dinero al proveedor desde una cuenta a nombre de la empresa compradora. Al llegar el vencimiento, ya sea que el proveedor haya decidido financiarse o no, el comprador recibe el adeudo por parte del factor.
Dependiendo de los términos del contrato, el proveedor puede contar con un plazo extra acordado con el factor. Si el proveedor opta por la financiación, el factor cobrará a la empresa compradora los gastos financieros por el adelanto de tesorería.
Por último, un proveedor que haya recibido un pago anticipado suele ofrecer un descuento financiero al cliente como reconocimiento por el pago rápido.
¿Cuáles son las ventajas de la factorización inversa?
La factorización inversa ofrece múltiples ventajas dependiendo de las partes involucradas. Vamos a ver estos beneficios desde distintas perspectivas:
Ventajas para el proveedor
Con la factorización inversa, el proveedor asegura el pago al contado tan pronto como entrega las mercancías.
Este cobro rápido es una gran ventaja, ya que mejora su flujo de tesorería. Además, el proveedor puede acceder a créditos a corto plazo, aunque limitados al importe de las facturas emitidas al cliente que ha establecido el acuerdo financiero.
Otra ventaja es que los contratos de factorización suelen incluir cláusulas que protegen al proveedor en caso de que el cliente no pague, evitando cualquier acción legal contra él.
Este tipo de financiación, además, puede ser más rentable que la factorización tradicional, ya que las tarifas dependen del nivel de riesgo de un solo deudor, es decir, la empresa cliente.
Ventajas para el comprador
Para el comprador, esta solución le permite mantener sus condiciones de pago habituales y cuidar las relaciones con sus proveedores. Además, los plazos para reembolsar al factor suelen ser más largos que los que ofrecían los proveedores originales.
Al negociar mejores términos de pago, el comprador reduce sus necesidades de capital circulante y, al mismo tiempo, puede optimizar sus márgenes gracias a los descuentos obtenidos.
Este método flexible y escalable le ofrece al comprador tres ventajas importantes al externalizar la gestión de sus cuentas por cobrar:
Transformar los costes fijos (como recordatorios y cobros) en costes variables.
Mejorar la gestión administrativa con un seguimiento más eficiente.
Gestionar de forma segura sus finanzas, optimizando el flujo de caja y minimizando riesgos de impago.
Ventajas para el factor
En comparación con la factorización tradicional, el factoring inverso también ofrece beneficios al factor.
Aquí, el riesgo de crédito se concentra en un solo cliente, que generalmente es más solvente, mientras que en el factoring tradicional, este riesgo se distribuye entre varios clientes con diferentes niveles de solvencia.
Por último, es importante destacar que este sistema permite una negociación "triple win", es decir, una solución en la que las tres partes involucradas obtienen beneficios.
Inconvenientes de la factorización inversa
La factorización inversa presenta algunas desventajas, especialmente para la empresa cliente que inicia el proceso:
Coste adicional: La empresa cliente debe pagar una comisión al factor que financia las facturas de sus proveedores, lo que puede resultar en un gasto significativo a largo plazo.
Requisitos de solvencia: Es fundamental que la empresa cliente mantenga una solvencia adecuada, ya que debe reembolsar al factor en la fecha acordada. Si enfrenta dificultades financieras, puede tener problemas para cumplir con estos compromisos.
Necesidad de coordinación: Se requiere una coordinación efectiva entre la empresa cliente, sus proveedores y el factor. Todos deben estar de acuerdo con las condiciones del contrato de factorización, y los proveedores deben aceptar ceder sus facturas, lo que no siempre sucede.
Limitaciones en la libertad: Este tipo de financiación puede restringir la flexibilidad de la empresa cliente. Debe cumplir con las cláusulas del contrato, lo que significa que no puede solicitar otros préstamos ni modificar las condiciones de pago a sus proveedores sin el consentimiento del factor.
¿Por qué utilizar la factorización inversa?
Las empresas eligen la factorización inversa por varias razones. Una de las principales es la posibilidad de realizar pagos inmediatos a sus proveedores, lo que les permite negociar descuentos en los pedidos.
Además, los beneficios comerciales de esta técnica suelen superar los costes asociados. Al acortar los plazos de pago, la empresa también mejora su imagen frente a sus proveedores.
Por último, el factoring inverso ayuda a reducir las necesidades de capital circulante (WCR) de los proveedores.
Les permite desconsolidar sus facturas sin riesgo, lo que, a su vez, mejora su posición financiera. Con un WCR menor, los proveedores estarán más dispuestos a colaborar con tu empresa.
Cómo implementar la factorización inversa en tu negocio con Hero
¿Te has decidido a aprovechar las ventajas de la factorización inversa y quieres implementarla en tu negocio? Confía en Hero, nuestra plataforma de pago y financiación diseñada especialmente para transacciones B2B.
Fundada en 2020, Hero se centra en satisfacer las necesidades de financiación de las pymes. Aunque la factorización inversa suele estar reservada para grandes empresas, Hero la pone al alcance de los pequeños negocios.
Esta plataforma utiliza un sistema de pago aplazado, que es una forma de factorización inversa. En la práctica, el proveedor entrega sus productos o servicios al comprador, quien puede elegir pagar en 30 o 60 días. Mientras tanto, el proveedor recibe el pago de inmediato a través de la plataforma.
En este modelo, Hero actúa como el factor. Al final, cuando el comprador abona la factura completa, Hero recibe una comisión.
Además, Hero es una herramienta muy fácil de usar. Te permite gestionar todas tus transacciones y realizar tus reembolsos con solo pulsar un botón.
En resumen, la factorización inversa es un método financiero que aporta múltiples beneficios a las empresas. Fomenta relaciones más sólidas entre proveedores y clientes, mejora la tesorería y abre puertas a nuevas oportunidades de negociación. Por lo tanto, el factoring inverso es esencial para optimizar los flujos financieros.
¡Haz clic y prueba Hero gratis!En conclusión, la factorización inversa es un método financiero ventajoso para las empresas. Fomenta relaciones más sólidas entre proveedores y clientes, mejora la tesorería y ofrece oportunidades de negociación.
Por eso, el factoring inverso desempeña un papel crucial en la optimización de los flujos financieros.
