Excedente de caja en 3 minutos

¿Qué es un excedente de tesorería?

En términos sencillos, existe superávit de tesorería cuando los ingresos superan a los gastos. En otras palabras, después de pagar sus costes y gastos de explotación y funcionamiento, la empresa sigue disponiendo de liquidez.

El excedente de tesorería puede ser a corto, medio o largo plazo . Se produce un excedente de tesorería a corto plazo cuando quedan fondos en las arcas de la empresa después de haber cubierto sus necesidades durante el ejercicio.

En cambio, existe superávit a largo plazo cuando la empresa dispone de fondos excedentarios que puede ahorrar o invertir.

También hay flujo de caja bruto de explotación (EBITDA) y superávit neto de tesorería. El superávit neto de tesorería es el importe del excedente de ingresos una vez tenidos en cuenta los impuestos y otros gravámenes a cargo de la empresa.

La existencia de un excedente de tesorería es un signo positivo para una empresa. su salud financiera . En otras palabras, en caso de gastos imprevistos, la empresa no necesita pedir prestado ni vender activos para cubrirlos.

¿Cómo se calcula?

Para calcular el excedente de caja de explotación (OCS), basta con restar los gastos de explotación pagados de los ingresos de explotación recibidos por la empresa. Se trata de una fórmula simplista.

Excedente de tesorería = Ingresos de explotación recibidos - Gastos de explotación pagados

Causas de un excedente de tesorería

Hay varias razones por las que una empresa puede tener un excedente de tesorería:

Rápido crecimiento de la empresa

El crecimiento rápido puede venir de oportunidades de mercado (nuevos productos, asociaciones, etc.), un nuevo contexto (como en el periodo Covid-19) o adquisiciones . Puede ser repentino o planificado. En todos los casos, se caracteriza por un rápido aumento de las ventas, que genera un excedente de tesorería.

Reducir los costes de explotación

Reducir costes es una obsesión para cualquier empresa que se precie. Reducir costes maximiza los beneficios. Cuando los beneficios aumentan, pueden producirse excedentes de explotación.

Aumento de las ventas y los márgenes

Tras una subida de precios o una afluencia repentina de pedidos, la empresa puede generar más ventas o aumentar los márgenes Esta situación puede ser a corto plazo y estar vinculada a una temporada determinada. En cualquier caso, se trata de situaciones que generan un excedente de tesorería.

Estrategias de gestión de los excedentes de tesorería

Hay varias formas de gestionar los excedentes de tesorería de una empresa. Se puede elegir entre ir a el réinvestir en la empresa o utilizarla para reembolsar deudas o acumular reservas liquidez.

Invertir

Si decide invertir su excedente de tesorería, puede elegir entre una inversión a corto, medio o largo plazo. Tu elección dependerá de tu situación financiera y de los recursos de que dispongas.

Además, antes de tomar una decisión, debería, en particular Considere el importe, las posibilidades de crecimiento de su inversión, el régimen fiscal, etc. así como la duración de la inversión.

A court terme

Si busca una rentabilidad a corto plazo, puede invertir su excedente de efectivo en los siguientes vehículos de inversión:

• Cuentas corrientes remuneradas . ¿Cuáles son las ventajas de este tipo de inversión? La cuenta devenga intereses todos los días, por lo que el capital puede crecer rápidamente.

Además, puede fijar el horizonte de inversión que desee.

• Organismos de Inversión Colectiva en Valores Mobiliarios (OICVM) . También conocidos como fondos de efectivo, son carteras de valores y otros instrumentos financieros. También pagan un tipo de interés diario del 1 al 2%. También ofrecen la ventaja de la flexibilidad, ya que no existe un umbral mínimo de inversión.

• Descuentos por pronto pago . Las empresas con excedentes de tesorería pueden aprovechar para pagar a sus proveedores antes de lo previsto y obtener así descuentos. Se trata de una opción atractiva para utilizar el excedente de tesorería, ya que la tasa por pago anticipado puede llegar al 3%.

A medio plazo

He aquí algunas soluciones de inversión para invertir su excedente de tesorería a medio plazo:

Certificados de depósito negociables

Se trata de títulos de deuda a corto plazo emitidos por el banco. La rentabilidad de este tipo de inversión es atractiva, ya que es superior al tipo del mercado monetario y supera al de una cuenta a plazo.

Se trata de una inversión a corto o medio plazo, ya que puede elegir libremente el horizonte de inversión, desde 1 día hasta más de un año. Además, a diferencia de las cuentas a plazo, puede vender un certificado de depósito en cualquier momento.

Sin embargo, debe saber que existen un depósito mínimo de 150.000 euros.

Depósito a plazo

Se trata de invertir el excedente de efectivo en una cuenta a plazo por un periodo y a un tipo de interés acordados de antemano. Hay que tener cuidado al elegir el plazo. En particular, debes asegurarte de que no necesitas los fondos mientras tanto porque los costes de ruptura pueden ser considerables. Sin embargo, los depósitos a plazo siguen siendo una inversión atractiva por su rentabilidad y flexibilidad. Puede elegir entre una cuenta a plazo renovable, tipos progresivos y plazos a corto o largo plazo según le convenga.

La cuenta de ahorro

También es una forma sin riesgo de invertir los excedentes de tesorería .

¿Qué ventajas tiene? Tiene menos costoso y mejor remunerado que una cuenta actual . Además, puede disponer de los fondos en cualquier momento. En cambio, la rentabilidad es menos atractiva que con un depósito a plazo o un certificado de depósito.

A largo plazo

Si la salud financiera de su empresa se lo permite, también puede invertir en un producto a largo plazo. Por ejemplo, puede invertir en un contrato de capitalización con una compañía de seguros . La rentabilidad puede ser más atractiva que con los productos bancarios.

Reinvertir en el desarrollo de su empresa es también una forma de invertir su excedente a largo plazo.

Saldar deudas

Cuando una empresa dispone de efectivo, puede ser prudente aprovecharlo para saldar deudas . Para ello, es necesario favorecer los préstamos con intereses elevados Es una buena manera de sanear las finanzas de la empresa. Además, envía una señal clara a bancos e inversores de que la empresa gestiona bien sus finanzas.

Reinvertir en la empresa

Cuando se dispone de un excedente de tesorería, es el mejor momento para aplicar estrategias de desarrollo de la empresa.

Puedes invertir este dinero de varias maneras:

• Financiación de la compra de equipos aumentar la capacidad de producción de la empresa

• Compra o adquisición de participaciones en una empresa competidora o cuyas actividades sean de interés para sus propias actividades

• Crear una nueva empresa

• Adquisición de nuevos locales

• Etc.

Sin embargo, estas opciones sólo están disponibles si la cantidad de excedente es lo suficientemente grande.

Constituir una reserva de tesorería

También es posible no invertir el importe del excedente de tesorería y sólo invertir el importe del excedente. utilizarlo para constituir una reserva Esto permite a la empresa protegerse frente a circunstancias imprevistas. Si surgen gastos imprevistos, la empresa está en condiciones de afrontarlos y no recurrir sistemáticamente al endeudamiento.

¿Cómo puedo generar excedentes de tesorería con Heropay?

Hemos visto que tener un excedente de tesorería es una ventaja real para una empresa. Contribuye a proyectar una imagen de buena salud financiera, sobre todo ante el banco y sus socios financieros.

Puedes generar un excedente de dinero utilizando Heropay. He aquí cómo:

Recoja a sus clientes más rápido

Heropay practica lo que se conoce como de factoring electrónico . En otras palabras, la plataforma toma el lugar de sus clientes para pagar sus facturas o saldar sus deudas más rápidamente, de modo que puedan ser reembolsados posteriormente.

Así, en la práctica, cuando emite facturas, Heropay le permite pagar directamente la liquidación . Esto supone una ventaja para ambas partes, ya que usted puede cobrar sus pagos con mayor rapidez. A su vez, tu socio comercial se beneficia de facilidades de pago para reembolsar a la plataforma.

Así que puedes decir diga adiós a la morosidad y a los impagos .

Pague a sus proveedores más tarde

El proceso funciona con los pagos a sus proveedores. Heropay sustituye a su empresa por pague sus facturas inmediatamente de sus proveedores. A continuación, te ofrece dos tipos de facilidades de pago para devolverlo:

• Pago aplazado o después de 60 a 90 días

• Pago a plazos o en 3 o 4 plazos.

Este sistema ofrece una serie de ventajas, entre ellas

• Poder pagar más tarde a sus proveedores preservando sus relaciones comerciales

• Benefíciese de cualquier descuento por pronto pago

En pocas palabras, superávit de caja La tesorería es una ventaja real para una empresa, ya que refleja una buena salud financiera, pero debe utilizarse con prudencia, ya sea haciéndola crecer o utilizándola para pagar deudas o ampliar el negocio. Aproveche Heropay para crear excedentes de tesorería cobrando más rápido a sus clientes y pagando más tarde a sus proveedores.