Livret professionnel : quelle solution d’épargne pour votre entreprise ?

Le livret professionnel existe-t-il ?

Contrairement au Livret A, qui est réservé aux particuliers et certaines associations, il n’existe pas de livret d’épargne professionnel réglementé en France. En effet, la loi n’a pas créé de dispositif similaire pour les entreprises. L’article L-221-3 du code monétaire et financier n'inclut pas les entreprises dans la liste des personnes morales pouvant ouvrir un livret A.

Les entreprises, qu’elles soient des TPE, des PME ou des professions libérales, doivent donc se tourner vers d’autres types de produits d’épargne pour gérer leur trésorerie excédentaire.

Ces solutions permettent aux entreprises de placer temporairement des fonds excédentaires tout en bénéficiant d'un taux d’intérêt attractif.

La gestion de la trésorerie passe alors par un choix réfléchi parmi les produits disponibles, en fonction des objectifs de l'entreprise (sécurisation, rentabilité, flexibilité).

Quelles sont les alternatives au livret professionnel ?

En l'absence d'un livret professionnel dédié, plusieurs options permettent aux entreprises de placer leur trésorerie tout en ayant un contrôle sur l'accès aux fonds.

Chacune de ces solutions présente des avantages et des inconvénients qui varient en fonction des besoins de l’entreprise.

Le compte à terme professionnel

Le compte à terme est un produit d’épargne à durée fixe où l’entreprise place une somme d’argent pendant une période déterminée. En échange, elle bénéficie d’un taux d’intérêt garanti pendant toute la durée du placement.

Fonctionnement : L’entreprise doit placer une somme d’argent pour une durée déterminée (généralement entre 1 mois et 5 ans). Les fonds sont bloqués pendant toute cette période.

À la fin du contrat, l’entreprise récupère son capital initialement investi, ainsi que les intérêts générés.

Voici les principaux avantages du compte à terme :

• Une rémunération supérieure à un livret classique. Le taux d’intérêt est généralement plus élevé que celui d’un livret classique.

• La sécurité. Le capital est garanti, à condition que l’entreprise respecte la durée du placement.

En revanche, sa liquidité réduite constitue un inconvénient non négligeable. Les fonds sont bloqués pendant la durée du contrat. Toutefois, l’entreprise peut y accéder sous réserve de pénalités pour retrait anticipé.

Le livret d’épargne entreprise

Le livret d’épargne entreprise (LEE) est un produit spécifiquement destiné aux PME et TPE. Il permet de gérer la trésorerie tout en offrant une rémunération attractive. Il peut être souscrit directement par l’entreprise, et non par les dirigeants ou les salariés.

Fonctionnement : Ce produit d’épargne est souvent accessible à toute entreprise inscrite au registre des commerçants, dans certaines limites de plafonnement. Les montants versés sur le livret génèrent des intérêts qui sont exonérés de charges sociales.

Conditions d’ouverture : Le LEE nécessite un versement minimum pour être ouvert. En règle générale, il peut être alimenté à tout moment, sans limite de montant.

Voici ses principaux avantages :

• Sa souplesse. Il n’y a pas de durée de blocage des fonds, l'entreprise peut retirer son capital à tout moment. De plus, elle peut ajouter des fonds à tout moment.

• L’exonération fiscale. Les intérêts générés par un LEE sont exonérés de charges sociales sous certaines conditions.

En revanche, ses taux peu compétitifs limitent son intérêt (entre 0.5% et 1,5 %). En général, le taux d'intérêt est inférieur à celui du compte à terme ou d'autres placements plus risqués.

Le compte excédent professionnel

Le compte excédent professionnel est une autre solution d’épargne populaire pour les entreprises. Il fonctionne sur un principe similaire à un compte courant, mais il offre une rémunération sur les fonds placés.

Fonctionnement : L’entreprise dépose des fonds excédentaires sur un compte dédié, qui génère des intérêts. Contrairement au compte à terme, l'entreprise peut accéder aux fonds en tout temps sans pénalité.

Ses avantages :

• Une disponibilité immédiate : Les fonds peuvent être retirés à tout moment, offrant ainsi une grande flexibilité pour les entreprises.

• La facilité de gestion : Ce type de compte est simple à gérer et à utiliser pour les transactions courantes.

En revanche, la rémunération est plus faible par rapport à d'autres solutions de placement classiques. Le taux d'intérêt est souvent plus bas que celui des comptes à terme ou des placements immobiliers.

Les fonds monétaires et obligataires

Les fonds monétaires et obligataires sont des placements financiers généralement utilisés pour les entreprises cherchant à sécuriser leur épargne à court ou moyen terme.

Fonctionnement : Ces fonds sont investis dans des titres à faible risque, comme les obligations d'État ou les produits monétaires. Ils sont souvent gérés de manière passive, avec des rendements modérés, mais une sécurité renforcée.

Parmi ses avantages :

• Un faible risque. Les investissements sont principalement orientés vers des actifs de qualité (obligations d'État, bons du Trésor).

• La liquidité. Les fonds peuvent généralement être rachetés dans un délai court (48 heures à une semaine).

• La diversification. Les fonds sont investis dans des produits divers.

En revanche, le rendement est plus faible par rapport à des placements plus risqués comme les actions ou l’immobilier.

La SCPI de trésorerie

La SCPI de trésorerie (Société Civile de Placement Immobilier) permet aux entreprises de placer leur excédent de trésorerie dans des biens immobiliers pour générer des revenus stables.

Fonctionnement : L'entreprise investit dans une SCPI qui possède des actifs immobiliers commerciaux (bureaux, commerces, entrepôts). Les loyers générés par ces biens sont redistribués aux investisseurs sous forme de dividendes.

Voici ses principaux avantages :

• Un rendement stable : Les SCPI de trésorerie génèrent un rendement généralement plus élevé que les autres solutions de placement à faible risque.

• La diversification : L’investissement dans l’immobilier permet de diversifier les sources de revenus de l’entreprise.

Inconvénients :

• La liquidité limitée : La revente de parts de SCPI peut prendre du temps, ce qui peut poser un problème si l’entreprise a besoin de récupérer rapidement ses fonds.

• Le frais : Les frais de gestion des SCPI peuvent réduire la rentabilité nette de l'investissement.

Comparatif des solutions pour placer la trésorerie de l’entreprise

Voici un tableau récapitulatif des différentes solutions disponibles pour placer la trésorerie d'une entreprise, comparées selon leurs principales caractéristiques :

Quelle fiscalité pour les placements professionnels ?

L’imposition des revenus générés par les placements d’entreprise dépend du type de produit choisi.

Les intérêts ou plus-values issus de placements comme les comptes à terme, les SCPI ou les fonds obligataires sont soumis à l’Impôt sur les Sociétés (IS). Le taux de celui-ci est actuellement de 25 % pour la plupart des entreprises.

Les revenus générés par ces placements doivent être intégrés dans le compte de résultat de l’entreprise et sont imposés selon le régime fiscal applicable.

Certaines exonérations sont possibles, notamment pour les PME et les entreprises situées dans des zones spécifiques (zones de revitalisation rurale, quartiers prioritaires de la politique de la ville).

Les entreprises peuvent également bénéficier de réductions fiscales en cas d’investissements dans des fonds solidaires ou d’autres dispositifs d’investissement à caractère social et solidaire.

Pourquoi ouvrir un compte pro Hero pour optimiser sa trésorerie ?

Le compte pro Hero est une solution de placement qui combine flexibilité et rémunération avantageuse. Il permet aux entreprises de gérer leur trésorerie de manière optimale.

Avec une rémunération allant jusqu’à 3 % calculée quotidiennement et versée mensuellement, il offre un rendement attractif. Le compte pro Hero permet aussi aux entreprises d’accéder rapidement à leurs fonds sans condition de durée de dépôt.

Cela en fait une option particulièrement intéressante pour les entreprises cherchant à maximiser leur rentabilité tout en conservant la flexibilité nécessaire pour gérer leurs besoins financiers à court terme.

Choisir la bonne solution d’épargne pour son entreprise est un élément clé dans la gestion de sa trésorerie. Bien qu'il n'existe pas de livret professionnel réglementé, de nombreuses alternatives peuvent répondre aux besoins spécifiques des entreprises.

Qu’il s’agisse d’un compte à terme, d’un livret d’épargne entreprise ou d’une SCPI de trésorerie, chaque solution présente des avantages et des inconvénients qu'il convient de bien évaluer en fonction des objectifs de l’entreprise. Le compte pro Hero, avec sa rémunération compétitive et sa flexibilité, constitue également une option attractive pour optimiser la gestion de la trésorerie des entreprises.