Capire l'avanzo di cassa in 3 minuti

Che cos'è un'eccedenza di cassa?

In termini semplici, si ha un'eccedenza di cassa quando le entrate superano le uscite. In altre parole, dopo aver pagato i costi e le spese operative e di gestione, l'azienda dispone ancora di liquidità.

L'eccedenza di cassa può essere a breve, medio o lungo termine . Un'eccedenza di cassa a breve termine si verifica quando i fondi rimangono nelle casse dell'azienda dopo che questa ha soddisfatto il suo fabbisogno durante l'esercizio.

D'altra parte, si ha un'eccedenza a lungo termine quando l'azienda dispone di fondi in eccesso che può risparmiare o investire.

Ci sono anche flusso di cassa operativo lordo (EBITDA) e eccedenza di cassa netta. Un'eccedenza di cassa netta è l'importo del reddito in eccesso dopo che sono state prese in considerazione le imposte e gli altri oneri a carico della società.

L'esistenza di un'eccedenza di cassa è un segnale positivo per un'azienda. la sua salute finanziaria . In altre parole, in caso di spese impreviste, l'azienda non ha bisogno di prendere in prestito o vendere beni per coprirle.

Come si calcola?

Per calcolare l'eccedenza di cassa operativa (OCS), basta sottrarre le spese operative pagate dal reddito operativo ricevuto dall'azienda. Si tratta di una formula semplicistica.

Eccedenza di cassa = ricavi operativi ricevuti - spese operative pagate

Cause di un'eccedenza di cassa

Le ragioni per cui un'azienda può avere un'eccedenza di cassa sono molteplici:

Rapida crescita dell'azienda

La crescita rapida può derivare da opportunità di mercato (nuovi prodotti, partnership, ecc.), un nuovo contesto (come nel periodo Covid-19) o acquisizioni . Può essere improvvisa o pianificata. In ogni caso, è caratterizzata da un rapido aumento delle vendite, che crea un'eccedenza di cassa.

Riduzione dei costi operativi

La riduzione dei costi è un'ossessione per qualsiasi azienda degna di questo nome. Riduzione dei costi massimizza i profitti. L'aumento dei profitti può portare a surplus operativi.

Aumento delle vendite e dei margini

A seguito di un aumento dei prezzi o di un improvviso afflusso di ordini, l'azienda può generare più vendite o aumentare i margini Questa situazione può essere a breve termine e legata a una determinata stagione. In ogni caso, si tratta di situazioni che generano un'eccedenza di cassa.

Strategie per la gestione delle eccedenze di cassa

Esistono diversi modi per gestire le eccedenze di liquidità in un'azienda. Si può scegliere tra vai a il reinvestire nell'azienda o utilizzarlo per rimborsare i debiti o costituire riserve liquidità.

Investire

Se decidete di investire la vostra liquidità in eccesso, potete scegliere tra un investimento a breve, medio o lungo termine. La scelta dipenderà dalla vostra situazione finanziaria e dalle risorse disponibili.

Inoltre, prima di prendere una decisione, dovreste in particolare considerare l'importo, le possibilità di crescita dell'investimento, il regime fiscale, ecc. nonché la durata dell'investimento.

A corte terme

Se siete alla ricerca di un rendimento a breve termine, potete investire la vostra liquidità in eccesso nei seguenti strumenti di investimento:

• Conti correnti fruttiferi . Quali sono i vantaggi di questo tipo di investimento? Il conto matura interessi ogni giorno, quindi il capitale può crescere rapidamente.

Inoltre, potete impostare un orizzonte d'investimento a vostra scelta.

• Organismi di investimento collettivo in valori mobiliari (OICVM) . Conosciuti anche come fondi di liquidità, sono portafogli di titoli e altri strumenti finanziari. Pagano un tasso d'interesse giornaliero compreso tra l'1 e il 2%. Offrono inoltre il vantaggio della flessibilità, in quanto non prevedono una soglia minima di investimento.

• Sconti per pagamenti anticipati . Le aziende che dispongono di liquidità in eccesso possono quindi approfittarne per pagare i propri fornitori prima del previsto, al fine di ottenere sconti. Si tratta di un'opzione interessante per l'utilizzo delle eccedenze di cassa, poiché il tasso di pagamento anticipato può raggiungere il 3%.

A medio termine

Ecco alcune soluzioni d'investimento per investire la vostra liquidità in eccesso nel medio termine:

Certificati di deposito negoziabili

Questi sono titoli di debito a breve termine emessi dalla banca. Il rendimento di questo tipo di investimento è interessante, poiché è superiore al tasso del mercato monetario e supera quello di un conto a termine.

Si tratta di un investimento a breve e medio termine, perché potete scegliere liberamente l'orizzonte temporale dell'investimento, da un giorno a oltre un anno. Inoltre, a differenza dei conti a termine, i certificati di deposito possono essere venduti in qualsiasi momento.

Tuttavia, è bene sapere che ci sono un deposito minimo di 150.000 euro.

Deposito a termine

Si tratta di investire la liquidità in eccesso in un conto a termine per un periodo e a un tasso di interesse concordato in anticipo. È necessario prestare attenzione alla scelta del termine. In particolare, dovete assicurarvi di non aver bisogno dei fondi nel frattempo perché i costi di disgregazione possono essere notevoli. Tuttavia, i depositi a termine restano un investimento interessante per la loro redditività e flessibilità. Potete scegliere tra un conto a termine rotativo, tassi progressivi e termini a breve o lungo termine a seconda delle vostre esigenze.

Il conto di risparmio

È anche un modo privo di rischi per investire la liquidità in eccesso .

Cosa c'è in ballo per voi? È meno costoso e meglio remunerato di un account corrente . Inoltre, è possibile accedere ai fondi in qualsiasi momento. D'altro canto, il rendimento è meno interessante rispetto a un deposito a termine o a un certificato di deposito.

Un lungo periodo

Se la salute finanziaria della vostra azienda lo consente, potete anche investire in un prodotto a lungo termine. Ad esempio, potreste investire in un contratto di capitalizzazione con una compagnia di assicurazione . I rendimenti possono essere più interessanti rispetto ai prodotti bancari.

Reinvestire nello sviluppo della propria attività è anche un modo per investire il saldo attivo a lungo termine.

Pagamento dei debiti

Quando un'azienda ha a disposizione della liquidità, può essere saggio approfittarne per estinguere i debiti . Per ottenere questo risultato, è necessario favorire i prestiti ad alto tasso di interesse Questo è un buon modo per mettere le finanze dell'azienda su una base più solida. Inoltre, invia un forte segnale alle banche e agli investitori che l'azienda sta gestendo bene le proprie finanze.

Reinvestire nell'azienda

Quando si dispone di un'eccedenza di cassa, è il momento migliore per attuare strategie di sviluppo dell'attività.

Potete investire questo denaro in vari modi:

• Finanziamento dell'acquisto di attrezzature aumentare la capacità produttiva dell'azienda

• Acquisto o acquisizione di una partecipazione in un'azienda concorrente o le cui attività sono di interesse per le vostre attività

• Lancio di una nuova attività

• Acquisto di nuovi locali

• ecc.

Tuttavia, queste opzioni sono disponibili solo se la quantità di eccedenze è sufficientemente grande.

Costruire una riserva di liquidità

È anche possibile non investire l'importo dell'eccedenza di cassa e investire solo l'importo dell'eccedenza. utilizzarlo per costituire una riserva Ciò consente all'azienda di proteggersi dagli imprevisti. In caso di spese impreviste, l'azienda è in grado di farvi fronte senza ricorrere sistematicamente all'indebitamento.

Come posso generare liquidità in eccesso con Heropay?

Abbiamo visto che avere un'eccedenza di cassa è un vantaggio reale per un'azienda. Aiuta a dare un'immagine di buona salute finanziaria, in particolare alla banca e ai suoi partner finanziari.

Potete generare un surplus di denaro utilizzando Heropay. Ecco come fare:

Raccogliere i clienti più velocemente

Heropay pratica il cosiddetto de factoring elettronico . In altre parole, la piattaforma si sostituisce ai clienti per pagare le loro fatture o saldare i loro debiti più rapidamente, in modo da poterli rimborsare in un secondo momento.

In pratica, quando si emettono le fatture, Heropay consente di pagare direttamente la transazione . Questo è un vantaggio per entrambe le parti, perché potete incassare i pagamenti più rapidamente. A sua volta, il vostro partner commerciale beneficia di agevolazioni di pagamento per rimborsare la piattaforma.

Quindi si può dire dite addio ai ritardi di pagamento e alle fatture non pagate .

Pagate i vostri fornitori più tardi

Il processo funziona con i pagamenti dei vostri fornitori. Heropay sostituisce la vostra azienda per pagate immediatamente le vostre fatture dai vostri fornitori. Vi offre quindi due tipi di pagamento per ripagarli:

• Pagamento differito o dopo 60-90 giorni

• Pagamento rateale o in 3 o 4 rate.

Questo sistema offre una serie di vantaggi, tra cui

• Essere in grado di pagare i vostri fornitori in un secondo momento, preservando le vostre relazioni commerciali.

• Beneficiare di eventuali sconti per pagamenti anticipati

In poche parole, eccedenza di cassa La liquidità è un vantaggio reale per un'azienda, che riflette una buona salute finanziaria, ma deve essere usata in modo saggio, facendola crescere o usandola per pagare i debiti o espandere l'attività. Approfittate di Heropay per creare eccedenze di cassa incassando più velocemente i vostri clienti e pagando più tardi i vostri fornitori.