Was ist der Rolling Forecast und wie verwendet man ihn?

In einer sich ständig verändernden Welt benötigen Finanzmanager von Unternehmen zunehmend Prognosetools wie rollierende Prognosen.

Sie fragen sich, wie Sie rollierende Prognosen in Ihrem Unternehmen implementieren können? Hier ist eine vollständige Anleitung.

Was ist ein Rolling Forecast?

Oftmals wird das Jahresbudget für das Jahr N mehrere Monate im Voraus erstellt, manchmal im Juni des Jahres N-1. Mit anderen Worten: Es basiert auf Daten und Schätzungen, die auf dem aktuellen Wissensstand basieren. Sollte es jedoch zu Umwälzungen kommen, sind die Schätzungen verzerrt. Wie im Jahr 2020 besteht dann eine gute Chance, dass es zu einer Verzerrung des Haushalts kommt.In diesem Zusammenhang erhält das Konzept der rollierenden Prognose an Relevanz.

Der Begriff taucht in den 90er Jahren auf Französisch auf. Übersetzt bedeutet er „rollierende Prognose“ oder „permanente Überarbeitungen“. Wir können daher vermuten, dass es sich um einen Prozess handelt, der aus einer kontinuierlichen Überarbeitung von Prognosen und Budgets auf der Grundlage tatsächlicher Ergebnisse besteht.Mit anderen Worten: Die rollierende Prognose ist ein Tool, das Ihnen Folgendes ermöglicht: Das Aktualisieren von Prognosen auf Basis gewisser Entwicklungen in Echtzeit.

Dadurch ist es möglich, Unzulänglichkeiten und eine gewisse Trägheit des Haushalts auszugleichen.

Rollierende Prognose vs. prognostizierte Bilanz

In einem schwierigen Kontext wie während der Pandemie 2020 kommt der traditionelle Haushalt schnell an seine Grenzen.Viele Finanzmanager von Unternehmen berichten von den Schwierigkeiten, die sie in dieser Zeit hatten, sich an diese Gegebenheiten anzupassen, vor allem im Hinblick auf die Ineffektivität ihrer Bemühungen. Eine Deloitte-Studie zeigt, dass 60 % der Finanzdirektoren Schwierigkeiten bei der Anpassung ihres Budgets im Jahr 2020 hatten.

Das Problem lag im Prozess der Verabschiedung des Haushaltsplans selbst. Es war praktisch unmöglich, die finanziellen Turbulenzen des Jahres 2020 im Jahr 2019 vorherzusagen.

Die rollierende Prognose stellt ein flexibleres Werkzeug dar, was Planung und ständige Aktualisierung zulässt. Sie wird auf der Grundlage der neuesten Daten erstellt und ermöglicht es dem Unternehmen, besser auf wirtschaftliche Schwankungen zu reagieren.Die rollierende Prognose zeigt sich somit als ein Werkzeug, das sich besser für den Umgang mit einem sich ständig verändernden wirtschaftlichen Umfeld eignet.

Verknüpfen Sie die prognostizierte Bilanz mit der rollierenden Prognose, bildet sich somit die ideale Lösung heraus. Diese Lösung ermöglicht Ihnen einen umfassenderen Blick auf die tatsächliche Leistungsfähigkeit des Unternehmens unter Berücksichtigung des wirtschaftlichen Kontextes.

Welche Vorteile bietet die rollierende Prognose für Ihr Unternehmen?

Die rollierende Prognose bietet eine Vielzahl an Vorteilen:

Ein flexibles Tool zur Anpassung von Budget-Prognosen basierend auf den wirtschaftlichen Realitäten

Die rollierende Prognose ist ein flexibles Tool, das es ermöglicht, Prognosen anzupassen. In einem rollierenden Prognoseprozess führen wir durch regelmäßige Berichte, die aktuelle Daten als Grundlage für Aktualisierungen bereitstellen.

Ein Tool, das die Entscheidungsfindung erleichtert

Die rollierende Prognose stellt ein Management-Tool dar, was es Unternehmensleitern ermöglicht, fundierte und an die Realität angepasste Entscheidungen zu treffen. Dadurch können sie beispielsweise schneller reagieren und den Einsatz von Ressourcen besser steuern.In diesem Sinne ermöglicht die rollierende Prognose den Unternehmen, die sie nutzen, in dieser Hinsicht immer effizienter zu werden.

Ein Echtzeit-Prognose-Aktualisierungstool

Informationen sind das Lebenselixier der Unternehmensführung. Die rollierende Prognose ermöglicht es Ihnen, über präzisere und aktuellere Informationen über die finanzielle Leistungsfähigkeit des Unternehmens zu verfügen.

Ein Tool, das die Defizite des Haushaltsvoranschlags ausgleicht

Wenn das Budget einmal im Jahr erstellt wird, ermöglicht die rollierende Prognose die permanente und kontinuierliche Überwachung und Aktualisierung nach zuvor festgelegten Fristen.

Wie gelingt Ihnen die rollierende Prognose?

Sind Sie nun von den Vorteilen rollierender Prognosen überzeugt? Um diese einzurichten, haben wir Ihnen hier eine Schritt-für-Schritt-Anleitung zum erfolgreichen Rolling Forecast zusammengestellt:

Verwenden Sie die entsprechenden Indikatoren

Der Schlüssel zu einer effektiven rollierenden Prognose liegt vor allem darin, genaue und relevante Daten zu verwenden. Je präziser Ihre Daten sind, desto besser können darauf basierende Entscheidungen verfeinert werden. Sie können Indikatoren wie die Menge der Rohstoffe und deren Preise, die Preise der verkauften Materialien usw. verwenden.

All das hängt von Ihrem Unternehmen und Ihrer Branche ab.

Bestimmen Sie ein Ziel

Die Festlegung des Ziels ist eine der Voraussetzungen für die Erstellung der rollierenden Prognose. Was ist das Endziel und wem soll dieser Prozess zugutekommen?Insbesondere ist es notwendig, die Mitarbeiter zu identifizieren, die sie nutzen müssen. Es ist zudem wichtig, von Anfang an die erwarteten Auswirkungen des Prozesses auf die Organisation zu bestimmen.

Bestimmen Sie die Aktualisierungshäufigkeit

Es ist notwendig, den im Voraus definierten Zeitplan zu aktualisieren. Dies basiert auf mehreren Parametern:

• Ihre Geschäftsziele und Bedürfnisse

• Ihr Verkaufszyklus

• Die Auswirkungen externer Ereignisse auf die Funktionsweise des Unternehmens usw.

Grundsätzlich wird die rollierende Prognose über einen Zeitraum von 12 bis 24 Monaten durchgeführt, mit einem Update alle 6 Monate.

Wählen Sie die Manager aus, die für die Einrichtung der rollierenden Prognose verantwortlich sind

Obwohl der Rolling-Forecast-Prozess alle im Unternehmen einbeziehen soll, braucht es eine bestimmte Stelle, die sich um die Überwachung und Durchführung kümmert.

In der Praxis ist dies häufig die Finanzabteilung.

Definieren Sie Wertfaktoren

Wertfaktoren sind genaue Daten, die es ermöglichen, die Schlüssel zur Leistung eines Unternehmens zu identifizieren. Sie können sowohl qualitativ als auch quantitativ sein. Es kann sich handeln um:

• Die Anzahl der verkauften Produkte;

• Die Kosten für Rohstoffe;

• Den Preis der Produkte.

Betrachten Sie mögliche Szenarien

Die fortlaufende Prognose erfordert die Messung der Finanzergebnisse zu verschiedenen Zeitpunkten des Geschäftsjahres. Die Betrachtung verschiedener Möglichkeiten ermöglicht es, die verschiedenen Handlungsmöglichkeiten zu antizipieren.

Überwachen Sie die rollierende Prognose

Es ist unerlässlich, die Rendite der rollierenden Prognose zu überwachen, um den Mitarbeitern die Möglichkeit zu bieten, zu beurteilen, ob die Rückstellungen wirksam waren oder nicht.

Beispiel einer rollierenden Prognose

Hier ist ein konkretes Beispiel für eine fortlaufende Prognose, die Ihnen helfen soll, die Dinge klarer einzuschätzen.

Die folgende Tabelle zeigt die Daten zur rollierenden Prognose eines Unternehmens über einen Zeitraum von 12 Monaten. Dieser Prozess erfordert die vorherige Erhebung von Daten zu den Finanzergebnissen für das Jahr 2022 zwischen Januar und Dezember.

Diese Daten werden dann mit den Prognosedaten verglichen. Eventuelle Unstimmigkeiten müssen identifiziert und analysiert werden.

Wie können Sie Ihren Cashflow verbessern, um Ihre fortlaufende Prognose zu optimieren?

Wir haben gesehen, dass einer der Schlüssel zu einer effektiven fortlaufenden Prognose in der Verwendung präziser und relevanter Daten liegt. Je präziser und zuverlässiger die Daten sind, die Sie nutzen, desto genauer sind die Prognosen. Das funktioniert durch gute Kontrolle des Cashflows.

Dazu können Sie unser Tool Hero nutzen. Es handelt sich hierbei um eine Zahlungsplattform, die ausschließlich B2B-Kleinstunternehmen und KMUs gewidmet ist. Es bietet Zahlungsaufschub und geteilte Zahlung, zwei wirksame Instrumente zur Optimierung des Cashflows.Mit Hero ist all das möglich. Planen Sie eine längere Zahlungsfrist für Ihre Lieferanten-Einkäufe ein (zwischen 30 und 60 Tagen). Wenn Sie von einer solchen Zahlungsfrist profitieren, können Sie Ihren Cashflow optimieren, um keine nennenswerten Verzögerungen zu erleiden.

Andererseits ermöglicht es Ihnen auch die Split-Payment-Zahlungsfunktion: Teilen Sie Ihre Zahlungen in 3 oder 4 Raten auf. Wie beim Zahlungsaufschub ist dies eine Möglichkeit, Ihre Kosten besser zu kontrollieren, indem Sie nicht mehr einen großen Betrag auf einmal zahlen. Somit muss sich das Unternehmen nicht verschulden, um seinen Bedarf an Betriebskapital zu finanzieren. Dies führt zu einer besseren Kontrolle und Optimierung des Cashflows.

Andererseits sind diese beiden Funktionen auch für Ihre Kunden. Sie werden jedoch nicht unter den Auswirkungen leiden, da die Plattform einen Bargeldvorschuss bringt, sodass sich Verzögerungen in Ihren Registrierkassen vermeiden lassen.

Hero ist also ein effizientes und flexibles Werkzeug, das sich beim Einrichten der rollierenden Prognose als nützlich erweisen könnte.

Zusammenfassend lässt sich sagen, dass die rollierende Prognose ein wirksames Instrument ist, mit dem Unternehmen besser auf konjunkturelle Schwankungen reagieren können. Tatsächlich handelt es sich um ein flexibles Instrument, das die Entscheidungsfindung vereinfacht und es ermöglicht, Unzulänglichkeiten in der Prognose Bilanz auszugleichen. Mit Hero können Sie Ihren Cashflow für eine effektive rollierende Prognose wirksam optimieren.